資産形成における2014年の展望と戦略

資産形成において，2014年には様々なイベントがあります。列挙してみると，次のようになります。

証券優遇税制が終了したため，2014年より税率がこれまでの10.147%から20.315%へとアップします。せっかくの売却益，配当金があってもこれにかかる税金が2倍となるので，非常に厳しい状況です。
2014年1月よりNISA（少額投資非課税制度）が開始されます。NISAについては，重点課題として挙げたいと思います。
2014年1月よりJPX日経400指標が開始されます。直接的な影響はありませんが，新たな金融商品の誕生も想定されますので，うまく指標とお付き合いしていければいいと思います。
2014年4月には消費税が5%から8%へアップします。4月に市場はどのように動くのか，一つの正念場かと思います。

この中で一番注目したいのはNISAです。

税率アップを回避するためには，NISAを有効に活用することです。NISAに対する私の戦略は以下の２点です。

非課税期間である5年間で確実に成長が見込める株式または投資信託の選択

NISAのメリットを生かすためには，売却益または配当金（分配金）が得られる株式，投資信託を選択することです。せっかく非課税対象であるにもかかわらず，売却損を出してしまうような銘柄は絶対に避けたいところです。特にNISA口座で保有している株式等については損益通算ができないので，慎重に慎重を期すことが大切だと思われます。